Утверждены критерии и порядок проведения категорирования лиц, совершающих таможенные операции

Приказом Минфина России от 21.02.2020 N 29н утверждены критерии и порядок проведения категорирования лиц, совершающих таможенные операции, периодичность и формы его проведения.

Установлено, что категорирование лиц осуществляется путем анализа информации о деятельности лиц за два календарных года (отчетный период), предшествующих месяцу его проведения, с использованием критериев в целях их отнесения к категории низкого, среднего или высокого уровня риска.

Категорирование проводится ежеквартально не позднее 25-го числа последнего месяца квартала.

Также утверждены условия отнесения лиц к категории низкого, среднего или высокого уровня риска для целей дальнейшего дифференцированного применения к ним мер по минимизации рисков.

Данный документ находится в системе «Помощник юриста».
Купить информационно-правовую систему для юриста «Кодекс: Помощник юриста» Вы сможете, заказав бесплатную демонстрацию в Вашем офисе.
Позвоните по телефону: +7(495)730-07-66.
Контактное лицо: Зорина Екатерина