Определены правила ведения внутреннего учета профессиональными участниками рынка ценных бумаг
Положением Банка России от 31.01.2017 N 577-П установлены правила ведения внутреннего учета профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими брокерскую деятельность, дилерскую деятельность и деятельность по управлению ценными бумагами, и составления отчетности перед клиентами.
Определено, в частности, что внутренний учет профессионального участника должен представлять упорядоченную систему записей в отношении сделок, включая производные финансовые инструменты, и операций с денежными средствами, в том числе с иностранной валютой, ценными бумагами, иностранными финансовыми инструментами, не квалифицированными в качестве ценных бумаг, и товарами, которые допущены к организованным торгам, а также записей в отношении иных объектов внутреннего учета.
Объектами внутреннего учета являются:
- сделки и операции;
- активы клиентов профессионального участника, подлежащие учету на счетах внутреннего учета;
- обязательства, исполнение которых должно осуществляться за счет активов клиентов профессионального участника, подлежащих учету на счетах внутреннего учета;
- обязательства, требования по которым должны исполняться в составе активов клиентов профессионального участника, подлежащих учету на счетах внутреннего учета;
- информация о клиентах профессионального участника и о договорах, в соответствии с которыми им оказываются услуги;
- поручения и требования клиентов.
Внутренний учет ведется в электронных базах данных с обеспечением хранения и защиты записей.
Данный документ находится в системеПомощник юриста».
Купить информационно-правовую систему для юристаКодекс: Помощник юриста» Вы сможете, заказав бесплатную демонстрацию в Вашем офисе.
Позвоните по телефону: +7(495)730-07-66.
Контактное лицо: Зорина Екатерина
Положение Банка России от 31.01.2017 N 577-П
Решение Совета ЕЭК от 17.05.2017 N 23
Изменен Единый перечень товаров, подлежащих ветеринарному контролю
Указание Банка России от 03.04.2017 N 4336-У
Установлен порядок оценки экономического положения банков