Изменен порядок проведения проверок кредитных организаций представителями Банка России
Указанием Банка России от 20.12.2016 N 4240-У внесены изменения в Инструкцию Банка России от 05.12.2013 N 147-И "О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации (Банка России)".
Определено, в частности, что руководитель и члены рабочей группы при проведении проверки в том числе вправе:
- требовать от кредитной организации проведения в присутствии руководителя, членов рабочей группы ревизии наличной валюты комиссией кредитной организации, а также пересчета остатков наличной валюты кассовым работником кредитной организации;
- предъявлять требование об опечатывании (опломбировании) помещений для совершения операций с ценностями;
- осуществлять визуальное наблюдение за действиями кассовых работников, клиентов кредитной организации (при необходимости с использованием средств фото-, киносъемки, видеозаписи);
- требовать от кредитной организации осуществления видеозаписи процесса ревизии наличной валюты, пересчета остатков наличной валюты или представления материалов такой видеозаписи;
- проводить осмотр предмета залога, принятого кредитной организацией в качестве обеспечения по ссуде, по месту его хранения, а также ознакомление с деятельностью заемщика проверяемой кредитной организации или залогодателя с выходом на место.
Кроме того, дополнен перечень фактов противодействия проведения проверки кредитной организации.
Данный документ находится в системе «Помощник бухгалтера».
Купить информационно-правовую систему для бухгалтера «Кодекс: Помощник бухгалтера» Вы сможете, заказав бесплатную демонстрацию в Вашем офисе.
Позвоните по телефону: +7(495)730-07-66.
Контактное лицо: Зорина Екатерина
Указание Банка России от 20.12.2016 N 4240-У
Приказ ФНС России от 27.12.2016 N ММВ-7-3/719@
Утверждена форма заявления о применении налоговой льготы участниками региональных инвестиционных проектов
Обзор Верховного Суда РФ от 18.01.2017
Верховный Суд утвердил Обзор практики рассмотрения судами ходатайств об избрании меры пресечения в виде заключения под стражу и о продлении срока содержания под стражей