Установлены требования к правилам внутреннего контроля и внутреннего аудита репозитария

Указанием Банка России от 30.09.2016 N 4145-У установлены требования к правилам внутреннего контроля и внутреннего аудита репозитария.

Определено, что Правила должны содержать в том числе положения, определяющие порядок организации и обеспечения функционирования должностного лица (структурного подразделения), ответственного за осуществление внутреннего контроля репозитария, и должностного лица (структурного подразделения), ответственного за осуществление внутреннего аудита репозитария.

Правила могут содержать положения, определяющие возможность возложения функций контролера (службы внутреннего контроля) репозитария и внутреннего аудитора (службы внутреннего аудита) репозитария соответственно на органы внутреннего контроля и внутреннего аудита юридических лиц, осуществляющих виды деятельности, с которыми совмещается репозитарная деятельность.

Правила могут состоять из одного или нескольких документов.

Если репозитарий является организацией, совмещающей свою деятельность с деятельностью кредитной организации, правила должны состоять из внутренних документов, предусмотренных Положением Банка России от 16.12.2003 N 242-П "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах", содержание которых определяется с учетом особенностей репозитарной деятельности.

Данный документ находится в системе «Помощник юриста».
Купить программу для юриста «Кодекс: Помощник юриста» Вы сможете, заказав бесплатную демонстрацию в Вашем офисе.
Позвоните по телефону: +7(495)730-07-66.
Контактное лицо: Зорина Екатерина