Установлен порядок передачи уполномоченными банками информации органам валютного контроля

Указанием Банка России от 30.08.2017 N 4512-У установлен объем и порядок передачи уполномоченными банками как агентами валютного контроля информации в ФТС России и ФНС России для выполнения ими функций органов валютного контроля.

Определено в частности, что уполномоченные банки должны передать в электронном виде информацию о принятых ими на учет, на обслуживание договорах, об изменении сведений о договорах, а также о снятых с учета договорах.

Информация о следующих договорах передается в ФТС России:

• о договорах, в том числе агентских, комиссии, договоры поручения, предусматривающие при осуществлении внешнеторговой деятельности вывоз с территории Российской Федерации или ввоз на территорию Российской Федерации товаров, за исключением ценных бумаг в документарной форме, а также предусматривающих выполнение работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них;
• о договорах, предусматривающих продажу, приобретение, оказание услуг, связанных с продажей, приобретением горюче-смазочных материалов (бункерного топлива), продовольствия, материально-технических запасов и иных товаров, необходимых для обеспечения эксплуатации и технического обслуживания транспортных средств независимо от их вида и назначения в пути следования или в пунктах промежуточной остановки либо стоянки;
• о договорах, предусматривающих передачу движимого, недвижимого имущества по договору аренды, договоры финансовой аренды (лизинга), договоры - экспортные контракты, импортные контракты.

Информация о договорах, предметом которых является получение или предоставление денежных средств в виде кредита, займа, возврат денежных средств по кредитному договору, договору займа, а также осуществление иных валютных операций, связанных с получением, предоставлением, возвратом денежных средств в виде кредита, займа, и о контрактах - в ФНС России.

Уполномоченный банк в день постановки на учет контракта, кредитного договора или в день принятия на обслуживание контракта, кредитного договора, или в день внесения изменений в раздел I ведомости банковского контроля по контракту, кредитному договору, должен сформировать сообщение в электронном виде, содержащее информацию по одному контракту либо содержащее информацию по одному кредитному договору.

Также уполномоченный банк должен сформировать сообщение в электронном виде, содержащее копию контракта, принятого на учет, обслуживание, или копию изменений в контракт, принятый на учет или обслуживание, копию кредитного договора, принятого на учет или обслуживание, или копию изменений в кредитный договор, принятый на учет или обслуживание, не позднее двух рабочих дней после дня получения от резидента уполномоченным банком указанных документов.

Территориальным учреждением должен быть обеспечен прием направленных архивных файлов по рабочим дням до 16 часов 00 минут по местному времени.

При этом должна быть проведена процедура аутентификации, а также процедура проверки наименования архивного файла уполномоченного банка на соответствие структуре наименования.

При положительных результатах процедуры аутентификации и процедуры проверки наименования архивных файлов территориальным учреждением должно быть сформировано в электронном виде и направлено уполномоченному банку уведомление о принятии каждого архивного файла.

При отрицательном результате архивные файлы должны быть исключены из дальнейшей обработки. При этом территориальным учреждением должно быть сформировано в электронном виде и направлено уполномоченному банку уведомление об отказе в принятии архивного файла с указанием причины отказа в его принятии.

Такое уведомление архивного файла должно быть направлено территориальным учреждением в уполномоченный банк не позднее 18 часов 00 минут по местному времени в день получения архивного файла.

Вместе с тем определено, что не позднее 1 января 2018 года на официальном сайте Банка России в сети "Интернет" должны быть размещены правила составления и представления информации в электронном виде.

Данный документ находится в системе «Помощник юриста».
Купить информационно-правовую систему для юриста «Кодекс: Помощник юриста» Вы сможете, заказав бесплатную демонстрацию в Вашем офисе.
Позвоните по телефону: +7(495)730-07-66.
Контактное лицо: Зорина Екатерина